课程背景

金税四期已全面推行，税务监管的 “AI、算法、大数据、金税天网时代”已经到来，各行业将面临前所未有的严监管环境，税收贯穿生产经营全流程，纳税风险与税收管理相伴而生！智能化时代无法逃避，企业只能走升级观念，迭代技术之路！

您需要的,不再是星星点灯式的、治标不治本的“术”、“器”之策,应当是天罗地网式、多税种联动的 “道”、“法”谋略。

纳税风险管理最终要从制度源头入手并融入企业的顶层架构和经营业务，做到企业全生命周期的管理，做到事前事中事后的全流程管理，引导企业在风险与收益之间做出正确权衡，帮助管理者建立有效的风险管理体系。 

本课程系统介绍税务监管系统的底层逻辑和企业内控方法，用大量企业案例来阐述税务监管的重点内容，优化企业顶层架构，引导企业管理者将公司的业务置于安全的环境中。运用企业内部控制方法，通过制定各类财务风险管控制度，来防范和规避企业各类财税风险。

课程收益
精准把控金税四期智慧化税务对企业和个人的影响

掌握企业架构设计的基本方法

读懂三大报表，掌握涉税视角分析方法

掌握企业税收安全内控方法

学会多种化解财税难题的工具落地方案

课程设置

第一天：税眼看企业——企业涉税的底层逻辑和顶层设计

◆模块一：中国财税环境变化对企业的冲击

1.1 智慧税务的底层逻辑和顶层设计

1.2 以数治税的穿透分析业务还原监管

1.3 税务稽查合规风险预测实务应对

1.4 金税四期数智化预警风险的防范

◆模块二：企业风险梳理及安全应对

2.1 企业性质与税收的关系

2.1.1 有限公司、合伙企业、个独、个体户、个人

2.1.2 小规模、一般纳税人

2.1.3 小微与非小微

2.1.4 所有税收优惠政策的取得途径讲解与浏览
2.2 收入侧风险梳理及安全应对

2.2.1 交税时间的界定（纳税义务时间）

2.2.2 税率选择与税务认定存在偏差

2.2.3 视同销售收入

2.3 成本侧风险梳理及安全应对

2.3.1 实际支出与税务认定

2.3.2 关联交易的特别关注

2.3.3 虚开发票的案例分析

2.4 股权架构与财富传承

2.4.1 股权架构与税收分析

2.4.2 财富传承案例分析

◆模块三：金税四期预警规则与预警指标

3.1 增值税预警规则与预警指标

3.2 企业所得税预警规则与预警指标

3.3 个人所得税预警规则与预警指标

◆模块四：案例分享

4.1 案例讲解顶层架构设计与税收安全

4.2 案例讲解业务流程设计与税收安全

第二天：税眼看报表——企业三大报表的涉税解读与分析

◆模块一：管理者视角读三大报表

资产负债表、利润表、现金流量表的解读

◆模块二：税眼看财务报表

财务报表的涉税分析

◆模块三：资产负债表涉税分析

3.1 企业的总体经营情况分析

3.2资产类项目的审查分析

3.2.1现金及银行存款不足引发的关注

3.2.2 库存现金过大

3.2.3 存货过大、存货长期挂账

3.2.4 存货过小

3.2.5 固定资产过大

3.2.6 固定资产的增加、减少

3.2.7 固定资产原值及折旧的变化

3.2.8 在建工程长期挂账

3.2.9 预收账项目税收风险识别与防范

3.3负债类项目的审查分析

3.3.1应付款项目税收风险识别与防范

3.3.2借款与利息的关系

3.3.3应付职工薪酬与个税的关系

◆模块四：利润表涉税分析

4.1 整体分析方法

4.1.1 横向对比找问题企业

4.1.2 纵向对比找企业问题

4.1.3 税负指标与财务报表相关指标的综合分析

4.2 收入成本风险分析

4.3 税金及附加风险分析

4.4 期间费用风险分析

◆模块五：现金流量表涉税分析

5.1 现金流量表对税务分析的价值

5.2 现金流量表的分析方法

师资介绍

郑璐佳老师

● 管理学博士、中国执业注册税务师、

● 国际注册会计师、税务咨询师、

● 并购交易师、国际注册内控师。

● 中华会计网校签约老师、中建政研专家委员会专家、北京航空航天大学客座教授、北京软件协会首席财税专家、教育部财税考试专家委员会特聘专家。20余年财税管理工作实战经验，多家企业财务顾问。

● 财税类著作：清华大学出版社出版《会计 出纳 做账 纳税岗位实战宝典》、中国铁路出版社出版《企业纳税实操从新手到高手》、北京邮电大学出版社出版《会计思维》

招生对象

1、各企业总经理、总经济师、总会计师等高管层领导；

2、公司财务总监、会计等相关岗位人员；

3、会计师事务所、税务师事务所相关人员等。

课程信息

上课时间：2023年4月13-14日（两天一晚）

   ♦13日-14日两天集中面授

     (上午9:00-12:00，下午14:00-17:00)

   ♦13日晚上专项沙龙+老师一对一辅导

    （18:00-21:00自愿参加）

上课地点：呼和浩特市

学 费

学习费用：3980元（老板+财务，共两人），费用含培训费、资料费、税费，交通食宿费用自理。